Powrót do zagadnień prawnych i etycznych

Jakie przepisy podatkowe powinny znać firmy Ecommerce?

9 minut czytania

Firmy e-commerce powinny znać podatek od sprzedaży (Sales Tax), podatek dochodowy (Income Tax), podatek VAT i cła importowe. Oto jak one funkcjonują:

• Podatek od sprzedaży (Sales Tax): Ten podatek od sprzedaży ma zastosowanie do zakupionych towarów lub usług, zazwyczaj w zależności od miejsca zamieszkania kupującego. Obowiązek pobrania i odprowadzenia tego podatku spoczywa na sprzedawcy.

• Podatek dochodowy (Income Tax): Podatki dochodowe mają zastosowanie do zysków firmy, a ich zasady różnią się w zależności od struktury i lokalizacji firmy.

• VAT: Jest to podatek nakładany na wartość dodaną na każdym etapie produkcji i dystrybucji. Jest powszechny w wielu krajach, a także w państwach członkowskich UE.

• Cła importowe: Zwróć uwagę na cła importowe, ponieważ mogą one mieć zastosowanie do towarów wysyłanych do innego kraju.

Powyższa lista odnosi się do najczęściej ponoszonych podatków przy sprzedaży produktów online, chociaż ich dokładne zasady zależą od profilu Twojej firmy, lokalizacji i od tego, komu sprzedaje swoje towary.

Najważniejsze wnioski:
  • Nexus = Podatek obrotowy

    • Jeśli masz powiązanie z danym stanem, czy to fizyczne, czy ekonomiczne, prawdopodobnie musisz tam pobierać podatek obrotowy.

  • Bądź na bieżąco

    • Przepisy podatkowe mogą ulec zmianie, więc bądź na bieżąco, aby uniknąć kosztownych błędów.

  • Skonsultuj się ze specjalistą

    • W razie potrzeby uzyskania pomocy, umów się na konsultację z księgowym.

Małe logo Hocoos Odpowiedzi Kwestie prawne i etyczne

Jakie przepisy podatkowe powinny znać firmy Ecommerce?

Czy witryny e-commerce muszą naliczać podatek?

To zależy. Podatki od sprzedaży muszą być naliczane, jeśli firma e-commerce ma siedzibę lub nexus w stanie, w którym mieszka kupujący. 

Nexus odnosi się do relacji firmy z danym stanem, czy to poprzez fizyczną obecność (np. magazyn lub biuro), czy też poprzez działalność gospodarczą (np. wielkość sprzedaży). Jeśli Twoja firma spełnia tę definicję, musisz pobierać i odprowadzać podatek od sprzedaży od sprzedaży do klientów w tym stanie.

Zagłębienie się:
• Nexus z fizyczną obecnością: Istnienie fizycznych lokalizacji, takich jak magazyny, biura lub pracownicy w danym stanie, ustanawia powiązanie.

• Nexus ekonomiczny: Nawet bez fizycznej obecności, jeśli twoja sprzedaż przekroczy określoną wielkość lub liczbę transakcji w danym stanie, może wystąpić Nexus ekonomiczny i podatek od sprzedaży musi być pobierany od tej sprzedaży.

Czym jest podatek obrotowy od sprzedaży w e-commerce?

Podatek od sprzedaży w handlu elektronicznym (ECST) to podatek nakładany na towary lub usługi sprzedawane przez Internet.

Ten podatek jest zazwyczaj obliczany na podstawie adresu wysyłki podanego przez kupującego oraz obowiązujących stawek podatkowych w danej lokalizacji. Stawki różnią się w zależności od kraju, a także stanu i prowincji.

Zagłębienie się:
• Stawki podatku od sprzedaży: Różne lokalizacje stosują różne stawki podatku od sprzedaży. Konieczna jest znajomość konkretnych stawek obowiązujących w miejscu sprzedaży towarów lub usług.

• Pobieranie podatku od sprzedaży: Firma jest odpowiedzialna za pobieranie podatku, a także za jego przekazywanie właściwym organom podatkowym.

• Zwolnienia z podatku od sprzedaży: Niektóre produkty są zwolnione z podatku od sprzedaży, np. artykuły spożywcze lub leki na receptę.

Czym jest nexus podatkowy od sprzedaży i jak wpływa na firmy e-commerce?

Nexus podatkowy od sprzedaży to powiązanie sklepu internetowego (firmy e-commerce) z jurysdykcją podatkową (zwykle stanem lub krajem).

To powiązanie powoduje obowiązek pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży od transakcji dokonywanych z klientami w danej jurysdykcji. Jest on nakładany ze względu na fizyczną obecność (magazyn, biuro lub pracownik) lub osiągnięcie punktu aktywności ekonomicznej (wielkość sprzedaży lub liczba transakcji).

Zagłębienie się:
• Nexus click-through: Partner w danym stanie, który kieruje klientów do firmy internetowej, może ustanowić nexus (do celów podatkowych).

• Nexus marketplace: W niektórych stanach pośrednicy sprzedaży, tacy jak Amazon czy Etsy, są zobowiązani do pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży w imieniu sprzedawców.

Jak firmy e-commerce mogą być na bieżąco ze zmianami w przepisach podatkowych?

Aby być na bieżąco z przepisami podatkowymi, firmy e-commerce mogą:

  • Zaprenumerować newslettery organów podatkowych;

  • Czytać blogi branżowe;

  • Uczestniczyć w webinariach lub warsztatach poświęconych zgodności podatkowej w e-commerce.

Wymienione kroki to sposób na bycie na bieżąco ze zmianami w przepisach, ponieważ regulacje podatkowe mogą ulegać częstym zmianom.

Warto skonsultować się z doradcą podatkowym w celu uzyskania spersonalizowanej porady i wskazówek, niezależnie od tego, czy masz wątpliwości, czy po prostu chcesz upewnić się co do informacji.

Zagłębienie się:
• Zainwestuj w automatyzację: Rozważ inwestycję w oprogramowanie księgowe lub podatkowe zaprojektowane specjalnie dla firm e-commerce. Takie oprogramowanie automatyzuje obliczanie, raportowanie i składanie podatku od sprzedaży.

• Agencje Podatkowe Stanów: Każdy stan ma własną stronę internetową agencji podatkowej, zawierającą zasoby i informacje dotyczące przepisów i wytycznych dotyczących podatku od sprzedaży.

Kiedy firmy e-commerce powinny skonsultować się z doradcą podatkowym?

Jeśli masz wątpliwości dotyczące swoich zobowiązań podatkowych, prowadzisz sprzedaż w wielu stanach lub krajach albo masz do czynienia ze złożonymi sytuacjami podatkowymi, zdecydowanie zaleca się skorzystanie z pomocy doradcy podatkowego.

Specjaliści posiadający wiedzę z zakresu prawa podatkowego mogą pomóc Twojej firmie w zrozumieniu konkretnych przepisów, zapewnieniu zgodności z nimi oraz ewentualnym zidentyfikowaniu odliczeń lub ulg.

Porady profesjonalistów:
• Wsparcie w trakcie kontroli podatkowej: Doradcy podatkowi mogą reprezentować Cię podczas kontroli i pomagać w rozwiązywaniu wszelkich sporów podatkowych, które mogą się pojawić.

Podsumowanie 

Początkowo dezorientacja i bezradność w kwestiach przepisów i stosowania podatków są normalne, ale dzięki wiedzy i wykorzystaniu odpowiednich dostępnych zasobów możesz zapewnić zgodność swojej firmy z przepisami. Zrozumienie, które podatki dotyczą Twojej firmy, bycie na bieżąco ze zmianami w przepisach podatkowych i szukanie profesjonalnego doradztwa w razie potrzeby to sposoby na wywiązanie się z obowiązków podatkowych.

Spis treści

Inne artykuły, które mogą pomóc

GOTOWY, ABY ROZPOCZĄĆ SWOJĄ PODRÓŻ Z MAŁĄ FIRMĄ?

Ważna uwaga: Informacje dostarczone przez nasz zespół ekspertów mają na celu zapewnienie ogólnego zrozumienia procesu tworzenia stron internetowych i dostępnych funkcji. Należy pamiętać, że te informacje nie zastępują profesjonalnego doradztwa dostosowanego do Twoich konkretnych potrzeb i celów.
Przeczytaj nasze standardy redakcyjne dla treści odpowiedzi.
Naszym celem jest umożliwienie Ci stworzenia niesamowitej strony internetowej. Jeśli masz pytania lub potrzebujesz wskazówek podczas procesu budowy, nie wahaj się Skontaktuj się z nami. Z przyjemnością zapewnimy pomoc i wskażemy właściwy kierunek.